1. 期貨契約(Futures Contract)

由交易雙方約定在未來的特定時點，以約定價格來買賣一定數量特定商品的契約。當契約到期時，契約雙方必須履行交割義務──即買方交錢，賣方交貨，以完成契約所規定的事項。

2. 保證金制度

保證金制度的設計，在於確保契約的履行，提供期貨商適當的保障，同時也擴張了投資人的信用程度。當保證金額度因虧損而出現不足時（低於維持保證金額度），期貨商將可透過追繳保證金(Margin Call)的方式，以保障交易的安全與秩序。

3. 每日結算(Mark to Market)

期貨結算所（在我國則由台灣期貨交易所結算部負責）每日於期貨交易結束後，以每日之結算價來計算未平倉部位（持有部位尚未平倉的數量）的損益。

4. 多頭避險(Long Hedge)

指避險者為了規避現貨價格上漲，而造成將來持有現貨之成本增加的風險，便在期貨市場建立多頭部位（買進期貨）的避險方式。

5. 空頭避險(Short Hedge)

指避險者為了規避現貨價格下跌的風險，而在期貨市場建立空頭部位的交易策略。

6. 交叉避險(Cross Hedge)

避險者為了規避現貨價格波動的風險，而在期貨市場買進或賣出期貨商品的策略，但該期貨之標的物與避險者之現貨組合並不完全吻合，因此執行交叉避險策略時，應考慮現貨投資組合與期貨商品之相關性，如此才能有效提高避險的效果

7. 基差(Basis)

執行直接避險策略時，避險者所需注意的主要是期貨價格與其標的物價格之間的變化關係，而這兩者之間的關係稱之為基差(Basis)

8. 利率交換(Interest Rate Swap, IRS)

交易雙方是在相同的貨幣基礎下，交換不同計息方式之債務利息，雖然本金不必交換，但參與利率交換的雙方必須約定一定金額的名目本金(Notional Principle)，作為各期雙方支付利息金額的基礎（支付利息＝名目本金×利率）。

9. 貨幣交換(Currency Swap)

兩個交易主體約定期初以即期匯率互換本金來取得各自所需的貨幣，並定期依交換幣別及計息方式，支付利息給交易對手，最終再以期初所議定的匯率將本金交換回來，即結束交換契約。

10.風險值(Value at Risk, VaR)

資組合在特定期間及信賴區間下，可能產生的最大損失估計值。